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Comptable fonds d’investissements – OPCVM (UCITS)
Finanboost · Bootcamp comptabilité de fonds
Un chiffre juste ne se devine pas.
Un chiffre juste ne se devine pas.
Il se vérifie.
Le bootcamp de comptabilité des fonds OPCVM / UCITS pour futurs comptables de fonds et professionnels de l'administration de fonds à Luxembourg, Paris et Genève. Un seul univers, du premier jour au dernier. Vingt-deux erreurs réalistes à détecter avant qu'un auditeur ne les trouve à votre place.
08
Sessions
22
Déficiences signature
03
Compartiments
09
Classes de parts
Partie 01 — L'univers
Un seul fonds fictif, un seul univers, huit sessions durant
Finanboost Global Opportunities SICAV — société d'investissement à capital variable de droit luxembourgeois, trois compartiments, neuf classes de parts. Les mêmes titres, les mêmes investisseurs, la même valeur liquidative de référence reviennent à chaque session.
A
Global Equity
Actions internationales — 24 lignes, six devises
0 €
Actif net
Multidevises, opérations sur titres, retenues à la source, ratios de concentration.
B
Euro Corporate Bond
Obligations en euro + poche souveraine — 20 lignes
0 €
Actif net
Prix pied de coupon, intérêts courus, conventions de décompte des jours.
C
Multi-Asset Flexible
Actions, obligations, OPC, dérivés
0 €
Actif net
Dérivés, swing pricing, classes couvertes, commission de surperformance.
≠
Un même portefeuille produit neuf valeurs liquidatives différentes, une par classe de parts — c'est le premier réflexe contre-intuitif que le bootcamp installe, dès la session 1.
Partie 02 — Le mécanisme
Une erreur signature, cachée dans des données réelles
Chaque session dissimule, dans un jeu de données par ailleurs cohérent et réaliste, une ou plusieurs anomalies numériques que le participant doit détecter, corriger et documenter — exactement comme dans un dossier de travail réel.
Portefeuille — Compartiment A
20/11/2024
Microsoft Corp69 440 × 417,80 USD
Valeur en devise29 012 032,00 USD
Contre-valeur €
30 607 693,76 €
ERREUR
Sens de conversion inversé — multiplié au lieu d'être divisé par le fixing 1,0550. Valeur correcte : 27 499 556,40 €. Écart : plus de 3,1 M€ sur une seule ligne.
survolez la ligne (ou appuyez, sur mobile)
N° 3 · critique
Un flux net de rachat franchit le seuil de déclenchement du swing pricing — mais la valeur liquidative est ajustée à la hausse au lieu de la baisse.
N° 2 · critique
Les frais communs d'un compartiment sont répartis entre les classes au prorata du nombre de parts, plutôt qu'au prorata de leur actif net respectif.
N° 7 · majeure
Les intérêts courus d'une obligation sont calculés en base 365 alors que la période traversée inclut le 29 février d'une année bissextile.
Partie 03 — Le programme
Huit sessions, un fil continu du premier appel de fonds au rapport annuel
Chaque session dure quatre heures et se conclut par un classeur individuel noté, corrigé en séance.
1
L'écosystème UCITS et les parties prenantes
Cadre réglementaire, cartographie des douze parties prenantes, cycle de vie d'une valeur liquidative.
Session de découverte — sans déficience2
Souscriptions, rachats et registre des parts
Le circuit d'un ordre, la règle du cut-off, le rapprochement quotidien du nombre de parts en circulation.
3
Valorisation des actifs
Conversion de devises, prix de revient, intérêts courus obligataires — cinq déficiences, la session la plus dense avec la session 7.
4
NAV par classe et allocation cross-class
D'un actif net de compartiment à la valeur liquidative de chaque classe de parts.
5
Frais : management fee, TER, performance fee
Bases de calcul, taux propres à chaque classe, allocation des frais communs — six déficiences, dont deux critiques.
6
Swing pricing et classes couvertes
Le sens du facteur de dilution, la valorisation d'une couverture de change.
7
Opérations sur titres, revenus, ratios réglementaires
Dates de détachement, retenues à la source, ratio 5/10/40 — huit déficiences, la session la plus riche en volume.
8
États financiers UCITS et cas intégral
Reconstitution de l'exercice complet, contrôle d'équilibre final, synthèse des vingt-deux déficiences.
Session de clôture du bootcampPartie 04 — Les 22 déficiences
Chaque déficience porte un nom, une gravité, une leçon
Réparties sur les huit sessions, elles couvrent la totalité des tâches d'un comptable de fonds junior — jamais deux fois le même mécanisme.
0
Critiques
Rupture d'égalité entre porteurs ou dépassement d'un plafond réglementaire opposable.
0
Majeures
Convention, taux ou base de calcul mal appliqué à l'échelle d'une classe ou d'une ligne.
0
Modérées
Erreur ponctuelle sur un événement isolé, révélatrice d'un manque de vérification.
N° 5
Groupe émetteur non agrégé. Deux émissions obligataires à codes ISIN distincts, même maison mère, dépassent ensemble le plafond individuel de 10 %.
N° 6
Référence de surperformance incomplète. Le calcul ne retient que le seuil de déclenchement, sans le comparer au plus-haut historique.
N° 12
Surcouverture de change. Le notionnel d'une classe couverte n'a pas suivi une série de rachats nets.
N° 19
Dividende hors date. Un dividende détaché le lendemain de la valorisation figure pourtant dans la VL du jour.
Partie 05 — Pour qui
Un même référentiel, deux publics
Le bootcamp se suit individuellement ou en cohorte, pour une équipe entière.
Parcours individuel
Se former ou se reconvertir
- Étudiants en finance ou en comptabilité visant un premier poste en administration de fonds.
- Professionnels en reconversion vers la comptabilité de fonds, à Luxembourg ou dans la place financière parisienne ou genevoise.
- Comptables de fonds déjà en poste souhaitant consolider un domaine précis — frais, swing pricing, ratios réglementaires.
Parcours en équipe
Former une cohorte
- Fund administrators — équipes de fund accounting junior, montée en compétence homogène sur un univers commun.
- Cabinets d'audit — préparation des équipes en charge des missions d'expertise sur organismes de placement collectif.
- Guide animateur et corrigés fournis pour une prise en main autonome par un formateur interne.
Partie 06 — Format
Le format, en pratique
Durée par session
4 heures
Nombre de sessions
8
Univers de référence
Un seul fonds
Correction
Collective, en séance
Présentation par session
Classeur Excel individuel
Corrigé détaillé
Guide animateur
Document Maître des données
Features
Contacts
- Address: Luxembourg
- Phone: +352 691 399 823
- Email: info@finanboost.com
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